EPF是什麼?把錢存入EPF作退休金真的會比較好嗎?大馬打工族必看的EPF指南

身為打工一族的你,肯定對每個月公司發給你的薪水單非常熟悉。雖然應聘的職位薪水寫明為 RM 3,000,但是每個月到手的薪水卻不到 RM 3,000。一看薪水單,你會發現有薪水中的11%都必須用來支付 EPF。

你有沒有想過,為什麼薪水一定要拿來支付給 EPF?究竟 EPF 是誰?EPF 拿你的錢去幹嘛呢?

本文將深入為你介紹 EPF 的背景、EPF 會員的繳納情況與計算、存 EPF 的好處、EPF 派息與計算、以及有關 EPF 的常見問題。

內容目錄

EPF是什麼?

EPF 的全稱為 Employees Provident Fund,中文稱為雇員公積金,馬來文稱為 Kumpulan Wang Simpanan Pekerja(簡稱 KWSP)。

馬來西亞的公積金局是一家歸屬於財政部的國家公積金機構,主要任務是負責管理國人的強制儲蓄計劃(Compulsory Savings Plan)。

公積金局會好好打理公積金會員的存款,將這些錢用來投資,且每年固定派息,幫助會員在退休年齡時,擁有一筆不錯的退休金來安享晚年。

截至2022年6月14日,公積金局維持著1488萬個會員賬戶,其中有將近760萬個賬戶是活躍賬戶,有持續存入資金。

根據 Sovereign Wealth Fund Institute 的調查顯示,目前 EPF 所管理的總資產高達2381億美元(超過1兆令吉),在全球同等的退休基金機構中排名第19。

EPF的由來

馬來西亞公積金局最初是在1951年成立,目的就是為了強制本地人將一小部分工資存入該局,幫助他們建立退休金。

通過1991年僱員公積金法令第452条(Employees Provident Fund Act 1991, Act 452),強制要求雇主需繳付員工公積金存款,并允許成員在特定情況下,或退休年齡時提領這筆退休金。

你的薪水將會如何被分配至EPF?需要繳多少%?

公積金局要求每個成員與成員雇主,需分別每月為成員賬戶放入存款。

成員方面,每月薪資中的11%將放入EPF賬戶中,而雇主則是額外為員工出資13%放入該賬戶中;若員工薪資在5000令吉以上,雇主則只需額外為員工資助薪資的12%。因此,你每月存入薪金的至少23%在賬戶中。

不過,這兩年飽受疫情打擊,為了減輕人們生活負擔,政府2020年經濟振興配套中,可讓成員自行選擇是否要維持11%繳納率,或者直接降低至7%。隨著經濟活動改善,政府在2022年預算案上宣佈,公積金局成員可降低的繳納率改為9%,為期6個月至今年6月。

因此,如果你薪金不超過5000令吉,且選擇調低繳納率,意味著你在今年首6個月存入公積金局的存款,將達你現有薪金的22%(9%從薪金中扣除,13%來自雇主額外支付)。但若你沒有調低繳納率,則合計達薪金的24%。

從2022年7月開始,所有工作國人的僱員繳納率,自動調整回11%。

假設你的薪水是4000令吉,繳納率是11%,那麼你的薪水將會被扣除440令吉,被存入 EPF 戶口。你的雇主需要為你存入13%,也就是520令吉到你的 EPF 戶口,而這筆錢並不是從你的薪資中扣除,而是雇主需要額外繳付的。因此,你的 EPF 戶口一共會收到960令吉。

哪些收入應繳EPF?哪些收入又不需要繳呢?

應繳納 EPF 的收入包括:

  • 薪金
  • 花紅
  • 津貼
  • 佣金
  • 獎金
  • 拖欠工資
  • 半天假轉為工資
  • 未使用年假或病假轉為工資
  • 有薪產假
  • 有薪學習假
  • 按照合約或其他方式支付的其他款項

不需要繳納 EPF 的收入包括:

  • 服務費
  • 加班費
  • 小費
  • 退休金
  • 裁員、臨時解僱或解僱福利
  • 任何旅遊津貼
  • 部長可豁免的任何其他酬勞或款項

資料來源:公積金局

你的錢會被分別存入EPF的兩個戶口?到底是怎麼一回事?

每個月公司發薪水的時候,你一部分的工資就會被存入你的 EPF 賬戶。EPF 一共有兩個儲蓄賬戶,且有不同的利息和提領條件。

EPF 第一戶口(Akaun 1)

每月存款的70%會放入 EPF 第一戶口中,主要就是用來作為你未來退休金,因此提領難度較大。

所以只有當成員年滿55歲、身心出現障礙、離開國家或去世,才可從第一戶口中取款。

另外,為了讓成員可以獲得更高回籌,該局也開放讓成員將第一戶口內的錢進行投資。

EPF 第二戶口(Akaun 2)

每月存款中有70%被存入第一戶口,而剩餘30%便存入第二戶口內。

該戶口的提領條件較為寬鬆,你可以用第二戶口的存款來支付買房頭期錢、貸款、投資、教育費、醫療費,或者是在年滿50歲時就提領存款。

把錢存入EPF有什麼好處?

除了在退休後,可以提領一大筆退休金,把錢存在 EPF 還能夠為你帶來什麼好處呢?

  1. EPF 第一戶口儲蓄充值:你可以自願為你的配偶或家人的 EPF 戶口充值,提高他們戶口餘額,好享受更多利息收入。
  2. 喪失工作能力後的保障:若無法工作,你可以使用該存款。
  3. 死亡賠償:公積金局會支付會員直係親屬2500令吉。
  4. 稅務豁免:每年放入 EPF 的存款可用於扣個人稅,最高可達2500令吉。
  5. 穩定的派息率:馬來西亞公積金局將會把你與雇主一同放入的存款用於投資,EPF 常年派息率維持在6%左右,且就算在疫情期間,都能維持在這個水平。利息被存入 EPF 戶口後會繼續滾雪球。相較之下,零風險的銀行定期存款(FD)在疫情期間的利率表現跌至慘不忍睹的2%,甚至更低,自然比不上EPF的6%利息。
  6. 保證2.5%的最低派息:根據1991年僱員公積金法令,EPF 的最低派息必須維持在2.5%年利息,無論如何都不會低於這個水平。
  7. 值得信賴、低風險:作為一家成熟的投資機構,EPF 的投資表現一直都值得信賴,年利息率可以長時間維持,這就意味著在如此不俗的周息率回報下,你的投資風險卻相當低。

存 EPF 有那麼多的好處,難道就沒有壞處嗎?其實,EPF 的壞處是流動性低,無法隨意使用 EPF 的存款。若你在還未退休前,或者是不滿足特定的提款條件,就無法將戶口內存款取出。

EPF每年的派息一直都是穩穩的6%嗎?

EPF會將我們賬戶內的存款用於投資,再將回報以派息的方式回饋我們。

因此,人們最為關心的,自然是EPF的派息率;如果以2000年至今來看,EPF派息率介於4.25%至6.9%,且多數時候派息率處於5%到6%之間。以下是 EPF 的年度派息表:

年份回教儲蓄(%)傳統儲蓄(%)
20215.656.10
20204.905.20
20195.005.45
20185.906.15
20176.406.90
20165.70
20156.40
20146.75
20136.35
20126.15
20116.00
20105.80
20095.65
20084.50
20075.80
20065.15
20055.00
20044.75
20034.50
20024.25
20015.00
20006.00

資料來源:公積金局

值得注意的是,回教儲蓄賬戶是 EPF 根據回教原則所管理和投資的儲蓄方案,但不限於回教徒才可申請。

延伸閱讀:EPF公積金局最新30大持股名單,錢都投資在哪裡?

EPF派息了,該怎麼計算你具體會收到多少錢的利息?

EPF利息是以每日來計算;假設你在公積金賬戶已存有10萬令吉(第一戶口和第二戶口分別有7萬與3萬令吉),而每月共存入1000令吉存款(同樣7對3比例放入兩個賬戶內),公積金局派息率為5%。

以下是計算實際收到多少利息的公式:

單一月份的計算法

第一戶口:{(賬戶內總餘額 X 當月天數) + (當月繳納金額 X 1天)X 利息 } / 365天

第二戶口:{(賬戶內總餘額 X 當月天數) + (當月繳納金額 X 1天)X 利息 } / 365天

我們就可按照上面的公式來計算每個月能夠獲得的利息:

1月份利息算法

第一戶口:{(70000 X 31)+(700 X 1)X 5% } / 365

第二戶口:{(30000 X 31)+(300 X 1)X 5% } / 365

2月份利息算法

第一戶口:{(70000 X 28)+(700 X 1)X 5% } / 365

第二戶口:{(30000 X 28)+(300 X 1)X 5% } / 365

之後只要用這個算法繼續算到12月份,並將兩個賬戶所計算出的12個月都相加起來,就可得出全年利息了。

一般上,公積金局會在2月左右宣佈上一年的年利率,並在不久後派發股息。

你是自雇人士,也可以存EPF嗎?

自雇人士或沒有固定收入者,可以通過EPF的退休獎勵計劃(i-Saraan),進行自願存款以為退休做準備。

同時,作為鼓勵,政府還會為選擇 i-Saraan 計劃的人額外出資;即你放入存款後,政府會在額外為你加碼15%在你的 i-Saraan 賬戶中,但額外加碼的一年總額不超出250令吉。

另外,這項自願存款計劃不適用於已有傳統或回教賬戶的成員,且只能供60歲以下的成員申請。

再來,選擇該計劃的成員可以使用多種方式存款,包括線上轉賬、到代理銀行櫃檯現金或支票支付,又或直接到 EPF 櫃檯支付。

有關 EPF 的常見問題 FAQ

若雇主遲繳付 EPF,會怎麼樣?

雇主有義務要在(出薪後)下個月15號前,為員工支付 EPF 存款。

如果雇主遲繳付,將被征收罰款;罰款算法是以那一年傳統或回教存款賬戶年利息(視何者為低),在加上1%。同時,征收的最低罰金為10令吉。

如果雇主不願支付,可面對數年牢刑或上萬令吉罰款,又或兩者兼施。

如何檢查雇主是否有繳款,EPF 是否有將股息存入賬戶?

你可以通過 i-Akaun、EPF Kiosks 或全國任何 EPF 櫃檯獲取結單,從而確認賬戶是否有到賬。

同時,你還可以通過手機下載 i-Akaun 應用程式來檢查你的賬戶。

EPF 第一戶口可以用於投資?

公積金成員投資計劃(EPF-MIS)允許成員,在第一戶口滿足最低存款後,可使用餘額的不超過30%,投資在相關基金管理機構批准的信託基金。此外,年齡大小所規定的賬戶內基本存款額也不同。請點擊這裡查看。

你也可以觀看以下影片了解更多關於使用 EPF 第一戶口投資在信託基金的詳情:

應該從政府批准的1萬令吉特別提款中,把存款提領出來嗎?

針對真正受到疫情衝擊,生活變得拮据的人,就應該善用這筆應急資金來過活。

延伸閱讀:如何申請EPF RM10,000 特别提款|全網最詳細教學和申請貼士(2022年)

此外,請不要隨意提領這筆錢,畢竟放在 EPF 中繼續滾雪球,未來可為你創造不錯的退休資金。

打工族可選不存EPF嗎?

不能,政府規定所有打工的國人都必須強制繳付 EPF,以避免晚年缺錢過活的慘狀。

幾歲開始可以存EPF?

只要年滿16歲,便能開設EPF戶口,存入EPF戶口裡的錢一樣能夠享有派息。

總結

作為國家公積金機構,以國民未來所能得到的回報率,以及所需面對的風險來看,絕對是個優惠划算的投資。

因此,切勿貪圖無關緊要的事物,就隨意提領賬戶內存款。

對於因為生活困難而在先前提領的人而言,在擺脫生活窘境後,當務之急是重建 EPF 存款,因此可選一些自願存款計劃,如充值儲蓄、自我儲蓄和 i-Suri 計劃等。

如果你對 EPF 還有不明白的部分,可以在文章下面留言詢問喔。

免責聲明

此文章內容僅作為教學、分享及參考的用途,而非專業的投資建議。由於個人的情況及需求不同,你可以聯係 Spark Spark Finance 團隊或咨詢你的理財規劃師,以取得專業的建議。